Warisan Berupa Rekening Bank dan Deposito: Cara Mencairkan dan Dokumen yang Diperlukan

Rekening dan deposito sebagai harta warisan

Saldo tabungan, giro, dan deposito atas nama pewaris merupakan bagian harta peninggalan. Harta peninggalan beralih kepada ahli waris sejak pewaris meninggal. Namun secara praktis, bank tidak dapat mengetahui siapa ahli waris yang sah hanya dari pengakuan keluarga. Karena itu, bank meminta dokumen yang membuktikan siapa yang berhak menerima dana.

Istilah yang sering muncul:

• Pewaris. Orang yang meninggal dan meninggalkan harta.
• Ahli waris. Orang yang berhak menerima warisan menurut hukum.
• Surat keterangan waris (SKW). Dokumen yang menerangkan siapa ahli waris. Penjelasan lengkapnya ada di surat keterangan waris, siapa berwenang.
• Deposito. Simpanan berjangka yang hanya dapat dicairkan pada waktu tertentu, kecuali bank mengizinkan pencairan lebih awal.
• Rekening dormant. Rekening yang lama tidak bertransaksi, yang oleh bank mungkin dibatasi.

Aturan pembagian warisan tergantung hukum yang berlaku bagi keluarga itu, yaitu hukum Islam, hukum perdata, atau hukum adat. Pengantarnya ada di waris tanpa wasiat menurut Kompilasi dan pembagian waris Islam: anak laki-laki dan perempuan. Pencairan di bank adalah urusan administratif, sedangkan pembagian antar ahli waris adalah urusan hukum waris.

Harta bersama bukan seluruhnya warisan

Sebelum menghitung warisan, pisahkan dulu harta bersama. Jika pewaris menikah dan rekening dibuka atau diisi selama perkawinan, sebagian saldo bisa merupakan harta bersama. Pasangan yang hidup lebih lama berhak atas bagian harta bersama itu, biasanya separuh, lebih dahulu. Barulah sisanya dibagi sebagai warisan.

Karena itu, rekening yang tampak "milik pewaris" belum tentu seluruhnya dibagi kepada anak. Pasangan, anak, dan ahli waris lain sebaiknya menghitungnya bersama. Dasar harta bersama dijelaskan di harta bersama dan bawaan. Sebaliknya, harta bawaan atau hibah yang diterima pewaris atas namanya sendiri tidak termasuk harta bersama.

Dokumen yang umumnya diminta bank

Setiap bank memiliki kebijakan sendiri, tetapi dokumen berikut lazim diminta.

1. Akta kematian atau surat keterangan kematian dari instansi berwenang.
2. Identitas pewaris: Kartu Tanda Penduduk (KTP) dan Kartu Keluarga (KK).
3. Identitas ahli waris: KTP dan KK semua ahli waris.
4. Bukti rekening: buku tabungan, kartu ATM, bilyet deposito, atau bukti lain.
5. Surat keterangan waris yang diterbitkan pejabat berwenang, akta waris dari notaris, atau penetapan ahli waris dari pengadilan, tergantung kebijakan bank dan nilai dana.
6. Surat kuasa dari ahli waris lain jika hanya satu orang yang datang. Lihat surat kuasa notaris vs di bawah tangan.
7. Surat pernyataan ahli waris bermeterai, yang menyatakan bahwa mereka seluruh ahli waris dan bertanggung jawab bila ada pihak lain yang mengajukan klaim.
8. Formulir bank untuk pencairan, penutupan, atau pemindahan rekening.

Beberapa bank meminta kehadiran seluruh ahli waris. Yang lain menerima surat kuasa. Bank juga dapat membedakan prosedur menurut nilai dana, misalnya dana kecil cukup dengan surat keterangan dari kelurahan, sedangkan dana besar memerlukan akta notaris atau penetapan pengadilan. Tanyakan batasnya ke bank. Untuk gambaran lebih umum, baca rekening bank dan asuransi orang meninggal.

Siapa yang berwenang membuat bukti kewarisan

Praktiknya, jenis dokumen kewarisan bergantung pada golongan keluarga dan kebiasaan di wilayah itu.

Pembagian kewenangan ini berasal dari praktik lama berdasarkan golongan penduduk. Sekarang banyak bank dan notaris menyesuaikan, sehingga jawaban pasti hanya didapat dari bank dan notaris setempat. Pembahasan umumnya ada di surat keterangan waris, siapa berwenang dan akta pembagian waris, notaris atau di bawah tangan.

Deposito: hal khusus

Deposito memiliki jangka waktu. Hal yang perlu diperhatikan:

• Bilyet deposito atas nama pewaris tidak dapat dicairkan oleh orang lain tanpa dokumen kewarisan.
• Pencairan sebelum jatuh tempo dapat dikenai penalti sesuai perjanjian deposito. Tanyakan apakah bank membebaskan penalti karena pemegangnya meninggal, karena kebijakan antarbank berbeda.
• Bila deposito diperpanjang otomatis, bunga terus bertambah sampai ada permintaan pencairan.
• Jika deposito dijadikan jaminan kredit, bank dapat memperhitungkan dulu dengan utang.
• Beberapa deposito berbentuk deposito bersama atas nama dua orang, sehingga aturan penarikannya mengikuti perjanjian.

Jika ada beberapa deposito di bank berbeda, catat dan minta bukti saldo dari tiap bank. Surat keterangan saldo membantu menghitung warisan sebelum dibagi.

Utang pewaris yang ikut terhitung

Warisan tidak hanya aset, tetapi juga kewajiban. Utang kartu kredit, kredit bank, atau pinjaman lain dapat diperhitungkan dari harta peninggalan sebelum dibagi. Ahli waris tidak otomatis menanggung utang melebihi harta peninggalan menurut prinsip yang berlaku di sebagian sistem hukum waris, tetapi detailnya bergantung pada hukum yang dipakai dan perjanjian kredit. Bacaan terkait: menolak warisan dan utang pewaris dan utang bank pewaris dan asuransi kredit.

Kredit yang dilindungi asuransi jiwa kredit dapat dilunasi oleh perusahaan asuransi, sehingga beban ahli waris berkurang. Periksa polis atau tanyakan ke bank.

Jika ahli waris tidak sepakat

Sengketa antar ahli waris adalah penyebab utama pencairan tertunda. Bank tidak akan mencairkan bila ada keberatan dari ahli waris lain atau bila dokumen kewarisan diragukan. Yang dapat dilakukan:

1. Bicarakan secara keluarga dan buat kesepakatan tertulis tentang pembagian.
2. Gunakan mediator atau tokoh yang dihormati bila perlu. Lihat mediator dan penyelesaian sengketa di luar pengadilan.
3. Bila buntu, mintakan penetapan ahli waris dan, bila perlu, ajukan gugatan pembagian ke pengadilan. Lihat sengketa waris: gugatan ke pengadilan.
4. Selama sengketa, hindari memakai kartu atau PIN pewaris untuk menarik uang.

Contoh: Bapak Rahmat meninggal dan meninggalkan tabungan serta deposito di satu bank. Istrinya dan dua anaknya mengurus akta kematian, lalu meminta surat keterangan waris. Mereka menghitung bahwa separuh dana adalah harta bersama milik istri, dan sisa separuh menjadi warisan. Bank meminta kehadiran seluruh ahli waris atau surat kuasa. Anak kedua tinggal di luar kota, sehingga ia membuat surat kuasa yang ditandatangani di hadapan notaris. Setelah dokumen lengkap, bank menutup rekening dan memindahkan dana sesuai kesepakatan pembagian.

Menarik uang dengan kartu pewaris: risiko

Godaan yang sering muncul: keluarga yang tahu PIN langsung menarik uang untuk biaya pemakaman atau kebutuhan mendesak. Secara praktik, banyak keluarga melakukannya. Namun secara hukum, pemakaian kartu atau akses digital atas nama orang yang telah meninggal tanpa dasar kewarisan berisiko:

• Menimbulkan sengketa dengan ahli waris lain yang merasa dirugikan.
• Dapat dipersoalkan sebagai penggunaan dana tanpa hak, apalagi bila jumlahnya besar.
• Bank dapat menolak, memblokir, atau melaporkan transaksi mencurigakan.

Jika ada kebutuhan mendesak, tanyakan kepada bank apakah tersedia prosedur pencairan dana untuk biaya pemakaman. Beberapa bank menyediakannya dengan dokumen minimum. Simpan seluruh kuitansi pengeluaran.

Rekening bersama, giro, dan rekening usaha

Tidak semua rekening berstatus perorangan. Jika rekening atas nama dua orang (rekening bersama), ketentuan penarikan mengikuti perjanjian pembukaan rekening. Pada sebagian rekening bersama, dana dapat dicairkan oleh salah satu pemegang, tetapi ketika salah satu meninggal, bank tetap meminta dokumen kematian dan dapat membekukan sementara agar hak ahli waris tidak terlewat. Bagian milik pewaris di rekening bersama tetap menjadi bagian warisan.

Untuk giro atau rekening milik usaha perseorangan, dana usaha dan dana pribadi sering bercampur. Ahli waris perlu menelusuri mana yang modal usaha dan mana yang harta pribadi. Bila usaha berbentuk badan hukum seperti PT atau CV, saham atau bagian pewaris adalah warisan, tetapi rekening perusahaan bukan harta pribadi pewaris. Pembahasan serupa ada di saham dan usaha keluarga saat pewaris meninggal.

Jaminan simpanan dan keamanan dana

Dana simpanan di bank umum dijamin oleh Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) dalam batas dan syarat tertentu. Jaminan ini berlaku bagi pemilik simpanan, termasuk ahli waris, bila bank dicabut izinnya. Batas nilai penjaminan ditetapkan peraturan dan dapat berubah. Periksa informasi terbaru di LPS dan jangan mengandalkan angka lama.

Untuk melindungi dana saat proses kewarisan berlangsung, ada dua kebiasaan baik. Pertama, jangan membiarkan dana tidur terlalu lama di rekening yang tidak diurus, karena risiko dormant dan penyalahgunaan. Kedua, segera urus dokumen kewarisan agar dana dapat dipindahkan ke rekening ahli waris atau rekening bersama yang disepakati. Bacaan terkait: hak nasabah bank dan pengaduan ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) bila bank mempersulit tanpa alasan.

Memeriksa rekening yang tidak diketahui keluarga

Sering kali keluarga tidak tahu semua rekening pewaris. Cara menelusurinya: periksa dokumen di rumah (buku tabungan, surat bank, surat dari bank), periksa surel dan pesan di ponsel, tanyakan ke tempat kerja bila gaji ditransfer, dan datangi bank yang dicurigai dengan membawa akta kematian dan bukti hubungan keluarga. Bank akan menjelaskan prosedur permintaan informasi, karena kerahasiaan bank menghalangi penyebutan rekening kepada orang tidak berhak. Karena itu, penelusuran biasanya memerlukan dokumen kewarisan lebih dulu.

Waktu terbaik mengurus

Mulailah mengurus dokumen kewarisan segera setelah masa berkabung usai. Dokumen seperti akta kematian lebih mudah didapat bila peristiwanya baru, dan saksi masih mudah dihubungi. Menunda bertahun-tahun membuat dokumen hilang, ahli waris berpindah, dan sengketa lebih mudah muncul.

Setelah pencairan

Setelah dana dicairkan atau dipindahkan, simpan bukti penutupan rekening dan bukti pembagian di antara ahli waris. Dokumen ini penting bila kelak ada pertanyaan dari ahli waris lain atau pihak ketiga.

Kesalahan yang sering terjadi

• Menganggap seluruh saldo adalah warisan tanpa memisahkan harta bersama.
• Datang ke bank tanpa dokumen kewarisan.
• Hanya satu ahli waris yang mengurus tanpa surat kuasa, sehingga ahli waris lain merasa dikecualikan.
• Menarik dana dengan PIN pewaris.
• Tidak mengecek rekening di bank lain, deposito, atau asuransi.
• Menandatangani pernyataan ahli waris tanpa membaca tanggung jawab yang tercantum.
• Tidak meminta bukti penutupan rekening.

Pertanyaan yang sering diajukan

Apakah semua ahli waris harus hadir di bank? Tergantung kebijakan bank. Banyak bank menerima surat kuasa dari ahli waris yang tidak hadir. Tanyakan syarat yang berlaku sebelum datang.

Apakah bank boleh mencairkan hanya kepada istri atau anak sulung? Bank mencairkan kepada pihak yang berhak menurut dokumen kewarisan, dengan kesepakatan atau kuasa dari ahli waris lain. Status "istri" atau "anak sulung" saja tidak cukup.

Apakah rekening orang meninggal hilang bila lama tidak diurus? Dana tidak otomatis hilang, tetapi rekening dapat menjadi tidak aktif dan prosedurnya bisa lebih rumit. Hak waris juga tunduk pada ketentuan daluwarsa tertentu. Baca hak waris daluwarsa, harta belum dibagi.

Ringkasan

Saldo rekening dan deposito pewaris adalah bagian warisan. Pencairan memerlukan bukti kematian dan bukti kewarisan seperti surat keterangan waris, akta waris notaris, atau penetapan pengadilan. Pisahkan harta bersama, kumpulkan dokumen, sepakati pembagian secara tertulis, dan jangan memakai PIN pewaris. Prosedur dan batas nilai berbeda antarbank, sehingga tanyakan syaratnya lebih dulu. Konsultasikan dengan advokat atau notaris bila ada sengketa.

Dasar hukum

• Kitab Undang-Undang Hukum Perdata (KUH Perdata), Buku II tentang kewarisan.
• Instruksi Presiden No. 1 Tahun 1991 tentang Penyebarluasan Kompilasi Hukum Islam.
• UU No. 1 Tahun 1974 tentang Perkawinan.
• UU No. 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan.

Baca juga

• Mencairkan Rekening Bank dan Klaim Asuransi Orang yang Meninggal
• Surat Keterangan Waris: Siapa yang Berwenang Membuatnya dan Kapan Dibutuhkan
• Menolak Warisan dan Utang Pewaris: Pilihan Ahli Waris Menurut KUH Perdata dan Kompilasi Hukum Islam (KHI)
• Harta bersama dan harta bawaan tidak dicampur dalam satu daftar

Ada masukan atau pendapat lain? Kirim lewat WhatsApp atau telepon 0813-3040-8000.