Novasi, Subrogasi, dan Pengambilalihan Utang dalam Bisnis

Mengapa perlu memahami pergantian pihak dalam utang

Bayangkan sebuah usaha berutang kepada pemasok. Pemilik lalu menjual usahanya kepada orang lain. Siapa yang kini wajib membayar? Apakah pemasok boleh tetap menagih pemilik lama? Atau seorang mitra melunasi utang temannya, lalu ingin menagih balik. Dasar hukumnya apa?

Kitab Undang-Undang Hukum Perdata (KUH Perdata) menyediakan beberapa jalan. Tiga yang paling sering muncul adalah novasi (pembaruan utang), subrogasi (penggantian hak kreditur oleh pihak yang membayar), dan cessie (pengalihan piutang). Tiga hal ini sering disalahpahami sebagai satu hal yang sama, padahal syarat dan akibatnya berlainan.

Novasi: utang lama diganti utang baru

Novasi atau pembaruan utang diatur dalam Pasal 1413 sampai Pasal 1424 KUH Perdata. Pasal 1413 menyebut tiga macam novasi.

1. Novasi objektif: kreditur dan debitur tetap sama, tetapi utang lama diganti dengan perikatan baru. Contoh: utang uang diganti menjadi kewajiban menyerahkan barang.
2. Novasi subjektif pasif: debitur baru menggantikan debitur lama, dan kreditur membebaskan debitur lama dari kewajibannya.
3. Novasi subjektif aktif: kreditur baru menggantikan kreditur lama, dan debitur dibebaskan dari kewajiban terhadap kreditur lama.

Intinya, utang lama berakhir dan lahir utang baru. Hal ini membawa akibat penting. Karena utang lama hapus, hak dan jaminan yang melekat padanya pada dasarnya ikut hapus, kecuali para pihak menyatakan sebaliknya. Karena itu, novasi harus dilakukan dengan sungguh-sungguh dan jelas. Kehendak untuk memperbarui utang tidak boleh sekadar diduga, melainkan harus nyata dari perbuatan para pihak, misalnya melalui perjanjian tertulis yang menyatakan bahwa utang lama dihapus.

Dalam novasi subjektif pasif, persetujuan kreditur mutlak. Tanpa persetujuan itu, debitur lama tidak bebas, dan kreditur masih dapat menagihnya.

Subrogasi: yang membayar menggantikan kreditur

Subrogasi terjadi ketika pihak ketiga membayar utang debitur kepada kreditur, lalu menggantikan kedudukan kreditur terhadap debitur. Ketentuannya terdapat mulai Pasal 1400 KUH Perdata. Dengan subrogasi, utang tidak hapus. Utang itu tetap sama, hanya krediturnya yang berganti, lengkap dengan hak-hak penagihannya.

Subrogasi dapat terjadi atas persetujuan, misalnya kreditur menerima pembayaran dari pihak ketiga dan secara tegas menyatakan bahwa hak tagihnya beralih. Subrogasi juga dapat terjadi demi hukum dalam keadaan tertentu, misalnya ketika penjamin melunasi utang debitur yang ia jamin. Dalam kasus ini, penjamin yang sudah membayar dapat menagih debitur, bukan lagi kreditur semula.

Hal praktis: bila Anda ikut melunasi utang pihak lain, minta kuitansi yang menyatakan pembayaran dilakukan untuk dan atas nama siapa serta pernyataan tertulis bahwa Anda menggantikan hak kreditur. Dokumen itu memperkuat posisi bila Anda hendak menagih.

Cessie dan pengambilalihan utang

Cessie adalah pengalihan piutang atas nama oleh kreditur lama kepada kreditur baru, dilakukan dengan akta tertulis. Dasarnya adalah ketentuan tentang pemindahtanganan piutang dalam KUH Perdata. Berbeda dengan novasi, utangnya tidak diganti. Hanya pemilik tagihan yang berubah. Agar mengikat debitur, pengalihan itu perlu diberitahukan kepada debitur atau disetujui olehnya.

Sedangkan pengambilalihan utang, yaitu ketika pihak lain mengambil alih kewajiban debitur, pada praktiknya dituangkan dalam bentuk novasi subjektif pasif atau perjanjian pengambilalihan dengan persetujuan kreditur. Tanpa persetujuan kreditur, perjanjian antara debitur lama dan debitur baru hanya mengikat mereka berdua. Kreditur tetap boleh menagih debitur lama.

Tabel perbandingan

Perbedaan inilah yang membuat pemilihan istilah dalam perjanjian harus tepat. Menyebut "pengalihan utang" secara asal-asalan tanpa menegaskan jenisnya dapat menimbulkan sengketa tentang siapa yang masih wajib membayar.

Akibat bagi penjamin dan agunan

Penjamin adalah pihak yang menjamin pelunasan utang debitur. Dalam novasi, utang lama hapus sehingga penjamin pada dasarnya bebas, kecuali ia menyetujui untuk tetap menjamin utang yang baru. Demikian pula agunan seperti hak tanggungan atau gadai dapat ikut hapus bila tidak dinyatakan tetap berlaku.

Dalam subrogasi dan cessie, utang tetap sama, sehingga jaminan dan agunan umumnya tetap mengikuti utang. Penjamin tetap terikat, tetapi kini kepada kreditur baru.

Karena itu, penting memeriksa nasib jaminan sebelum menandatangani. Kreditur yang menyetujui novasi sebaiknya meminta penjamin menandatangani persetujuan baru, dan agunan didaftarkan ulang bila perlu. Penjamin yang diminta menandatangani perubahan utang sebaiknya membaca apa yang ia setujui.

Langkah praktis

1. Identifikasi utang: siapa kreditur, siapa debitur, berapa nilainya, dan apa jaminannya.
2. Tentukan tujuan: apakah ingin mengganti debitur, kreditur, atau isi kewajiban?
3. Minta persetujuan tertulis kreditur bila debitur diganti.
4. Pilih bentuk yang sesuai dan tuangkan dalam perjanjian dengan istilah yang tepat.
5. Atur nasib jaminan dan agunan secara tegas.
6. Beri tahu penjamin, pemegang agunan, dan pihak terkait lainnya.
7. Simpan semua dokumen, termasuk bukti pembayaran dan tanda terima.

Contoh: PT Maju menjual bengkelnya kepada PT Baru. Bengkel itu masih berutang kepada pemasok suku cadang. PT Maju dan PT Baru membuat perjanjian bahwa utang diambil alih PT Baru, tetapi pemasok tidak diajak. Beberapa bulan kemudian PT Baru berhenti membayar. Pemasok tetap berhak menagih PT Maju, karena ia tidak pernah menyetujui penggantian debitur. Seandainya pemasok menandatangani novasi, PT Maju bebas dan PT Baru menjadi satu-satunya debitur.

Situasi bisnis yang sering memicu pergantian pihak

Pergantian pihak dalam utang jarang terjadi di ruang hampa. Biasanya ada peristiwa bisnis di baliknya, dan memahami peristiwanya membantu memilih mekanisme yang tepat.

• Jual beli usaha. Pembeli ingin mengambil alih operasional sekaligus sebagian utang. Karena utang usaha tidak otomatis berpindah, kreditur penting untuk dilibatkan. Perhatikan pula perbedaan antara menjual aset dan menjual saham, karena pada penjualan saham badan usahanya tetap sama sehingga utang tetap melekat pada badan usaha itu.
• Mitra keluar. Sekutu yang mundur dari persekutuan ingin dibebaskan dari utang usaha. Tanpa persetujuan kreditur, ia mungkin masih dapat ditagih untuk utang yang timbul selama ia menjadi sekutu.
• Penagihan dijual. Pemasok membutuhkan kas dan menjual tagihannya kepada pihak lain. Mekanisme yang lazim adalah pengalihan piutang, dan debitur perlu mendapat pemberitahuan agar membayar kepada pemilik baru.
• Pelunasan oleh pihak ketiga. Induk perusahaan, mitra, atau keluarga melunasi utang lebih dulu, lalu menagih balik.
• Restrukturisasi. Kreditur dan debitur menyepakati isi utang yang baru, misalnya cicilan diganti dengan penyerahan barang. Ini contoh novasi objektif.

Cara menuangkan dalam dokumen

Dokumen yang baik menjawab lima pertanyaan: siapa, apa, kapan, bagaimana nasib jaminan, dan apa akibat jika dilanggar. Susunan berikut dapat dijadikan kerangka.

1. Para pihak dan kedudukannya, yaitu kreditur, debitur lama, dan debitur baru.
2. Latar belakang utang: dasar hukumnya, jumlah, dan tanggal jatuh tempo.
3. Pernyataan tegas tentang jenis pergantian, apakah pembaruan utang, penggantian hak karena pembayaran, atau pengalihan piutang.
4. Pernyataan pembebasan atau tidak adanya pembebasan debitur lama.
5. Nasib jaminan dan agunan, serta persetujuan penjamin bila ada.
6. Syarat pembayaran yang baru, bila ada perubahan.
7. Pernyataan bahwa para pihak telah memahami isi dokumen.

Bila nilai utang besar, pakai akta notaris atau tinjauan advokat. Untuk utang yang dijamin hak tanggungan atau fidusia, perubahan pihak biasanya juga perlu dicatat pada pendaftaran jaminan agar tetap sah terhadap pihak ketiga. Periksa ketentuan pendaftaran jaminan yang berlaku.

Bila pihak lawan menolak atau sengketa muncul

Tidak semua kreditur mau melepaskan debitur lama. Kreditur wajar bersikap hati-hati, karena debitur baru mungkin kurang mampu. Debitur lama dapat menawarkan jaminan tambahan, penjamin baru, atau pembayaran sebagian untuk meyakinkan kreditur.

Bila sudah ada sengketa, hakim akan menilai niat para pihak dari dokumen dan perbuatan mereka. Karena itu, surel, pesan, kuitansi, dan notulen rapat yang menunjukkan kehendak mengganti pihak atau membebaskan debitur dapat menjadi bukti penting. Simpan semuanya, dan hindari pernyataan ambigu seperti "nanti diurus" tanpa kejelasan siapa yang mengurus dan kapan.

Kesalahan yang sering terjadi

• Mengira penjualan usaha otomatis memindahkan utang usaha tersebut.
• Tidak meminta persetujuan kreditur saat mengganti debitur.
• Tidak mengatur nasib penjamin dan agunan.
• Mencampur istilah novasi, cessie, dan subrogasi dalam satu dokumen tanpa penjelasan.
• Membayar utang pihak lain tanpa dokumen yang menyatakan hak tagih beralih.
• Lupa memberi tahu debitur bahwa piutang sudah dialihkan, sehingga debitur membayar kepada kreditur lama.
• Tidak membuat perjanjian tertulis, sehingga sulit membuktikan kehendak memperbarui utang.

Pertanyaan yang sering diajukan

Apakah novasi memerlukan persetujuan debitur lama? Dalam novasi debitur, para pihak yang terlibat, yaitu kreditur, debitur lama, dan debitur baru, perlu bersepakat agar hasilnya jelas. Persetujuan kreditur adalah yang paling menentukan karena ia yang melepas debitur lama.

Apakah subrogasi sama dengan menjadi penjamin? Tidak sama. Penjamin menanggung utang sebelum membayar. Subrogasi terjadi setelah pihak ketiga membayar, dan ia kemudian menagih debitur dengan hak kreditur semula.

Apakah jaminan tetap ada setelah novasi? Umumnya tidak, kecuali para pihak menyatakan tetap berlaku dan pihak penjamin menyetujui. Karena itu, nasib jaminan sebaiknya dituliskan.

Ringkasan

• Novasi menghapus utang lama dan menggantinya dengan utang baru; diatur dalam Pasal 1413 dan seterusnya KUH Perdata.
• Subrogasi menggantikan kreditur dengan pihak yang membayar; utang tetap ada.
• Cessie mengalihkan piutang kepada kreditur baru; debitur perlu diberi tahu.
• Mengganti debitur memerlukan persetujuan kreditur.
• Periksa nasib penjamin dan agunan sebelum menandatangani.
• Tuangkan semuanya dalam perjanjian tertulis dengan istilah yang tepat.

Dasar hukum

• KUH Perdata Buku III tentang Perikatan, ketentuan pembaruan utang (Pasal 1413 sampai Pasal 1424)
• KUH Perdata, ketentuan subrogasi dan pengalihan piutang

Baca juga

• Utang yang bisa ditunjuk ke bukti
• Jaminan Pribadi dan Jaminan Perusahaan: Risiko Menjadi Penjamin Utang
• Akta Pengakuan Utang Notariil dan Grosse Akta: Fungsi, Syarat, dan Eksekusinya
• Somasi dan Wanprestasi: Langkah Sebelum Menggugat

Ada masukan atau pendapat lain? Kirim lewat WhatsApp atau telepon 0813-3040-8000.